5 самых важных коэффициентов прибыльности, необходимых для вашего малого бизнеса

- Admin1 · 10.03.2023

Содержание

5 самых важных коэффициентов прибыльности, необходимых для вашего малого бизнеса

Измерение финансовых показателей вашего бизнеса имеет решающее значение, когда речь идет об управлении расходами и повышении прибыльности. Но есть так много разных показателей для отслеживания успеха. Это может быть подавляющим.

В этой статье вы узнаете основы коэффициентов прибыльности, почему они важны и какие из них важнее всего. После прочтения вы можете ожидать:

Какие коэффициенты рентабельности вам нужны для вашего бизнеса и как их рассчитать
Важность коэффициентов прибыльности и как они могут помочь вашему бизнесу

Давайте погрузимся.

Оглавление

Что такое коэффициенты рентабельности?

Коэффициенты прибыльности измеряют способность вашей компании получать прибыль. Он учитывает выручку от продаж, а также такие вещи, как операционные расходы (OPEX), балансовые активы и собственный капитал.

А если у вас есть акционеры, коэффициенты рентабельности покажут, насколько хорошо вы используете существующие активы для получения прибыли и ценности для них.

Коэффициенты маржи и коэффициенты доходности — знайте разницу

Существует две категории коэффициентов рентабельности: коэффициенты маржи и коэффициент доходности. Коэффициенты маржи представляют собой способность превращать доллары с продаж в прибыль. Коэффициенты доходности иллюстрируют способность компании генерировать богатство акционеров и владельцев.

В рамках этих двух категорий коэффициентов рентабельности есть 5 коэффициентов, которые наиболее важны для большинства предприятий. По мере того, как вы будете лучше знакомиться с этими коэффициентами, вы сможете начать расширять их и добавлять в набор другие коэффициенты рентабельности.

Коэффициенты маржи, которые вы должны отслеживать

3 коэффициента маржи, которые имеют решающее значение для вашего бизнеса, — это маржа валовой прибыли, маржа операционной прибыли и маржа чистой прибыли.

Коэффициент № 1: Валовая прибыль

Маржа валовой прибыли является наиболее широко используемым коэффициентом маржи. Он рассчитывает сумму, оставшуюся после покрытия себестоимости проданных товаров (CoGS). Цифры, необходимые для расчета этого коэффициента, указаны в отчете о прибылях и убытках вашего бизнеса.

Высокая маржа валовой прибыли отражает высокую эффективность получения доходов и покрытия деловых расходов, налогов и амортизации.

маржа валовой прибыли = (общий объем продаж — себестоимость проданных товаров) ÷ общий объем продаж

Коэффициент № 2: Маржа операционной прибыли

Маржа операционной прибыли, также известная как прибыль до вычета процентов и налогов (EBIT), представляет собой процент от продаж до вычета процентов и налогов. Он рассчитывается путем вычитания вашей валовой прибыли из операционных расходов — эти расходы обычно включают арендную плату, коммунальные услуги, заработную плату, административные и общие расходы.

Маржа операционной прибыли — это широко используемый инструмент оценки, позволяющий определить, насколько хорошо ваш бизнес может адаптироваться к замедлению темпов роста. Он также может определять прибыльность сезонных предприятий, когда прибыль может уменьшиться, но вам все равно может потребоваться покрыть операционные расходы.

маржа операционной прибыли = операционная прибыль ÷ выручка

Соотношение № 3: Маржа чистой прибыли

Маржа чистой прибыли показывает, сколько прибыли ваш бизнес получает после оплаты всех расходов (как операционных, так и внереализационных).

Высокая маржа чистой прибыли является признаком того, что ваша компания успешно работает и приносит доход — это означает, что вы преуспеваете в управлении затратами и ценообразовании на свои товары или услуги.

Вот расчет чистой прибыли. Опять же, ваш отчет о прибылях и убытках предоставит цифры, необходимые для этой формулы:

маржа чистой прибыли = чистая прибыль ÷ выручка

Коэффициенты возврата, которые вы должны отслеживать

Два коэффициента доходности, которые имеют решающее значение для вашего бизнеса, — это рентабельность активов и рентабельность собственного капитала. Они определяют, какую прибыль вы приносите владельцам и/или акционерам.

Коэффициент № 4: Рентабельность активов

Рентабельность активов (ROA) фокусируется на эффективности использования активов для получения прибыли. Это ценная информация, поскольку она информирует бизнес о том, насколько хорошо он использует свои ресурсы и активы для получения прибыли.

Вот простая формула рентабельности активов:

рентабельность активов = чистая прибыль ÷ общая сумма активов

Коэффициент № 5: Рентабельность собственного капитала

Рентабельность собственного капитала является критическим показателем для акционеров и инвесторов в бизнесе. Он измеряет отдачу от инвестиций, вложенных инвесторами в компанию, что может быть полезно при попытке привлечь новых инвесторов. Опять же, цифры, необходимые для этой формулы, взяты из отчета о прибылях и убытках.

рентабельность собственного капитала = чистая прибыль ÷ средний собственный капитал

3 способа использовать коэффициенты рентабельности в вашем бизнесе

Рентабельность вашей компании, вероятно, всегда находится наверху вашего разума. Измерение текущей и прошлой прибыльности помогает прогнозировать рост и будущую прибыльность.
Когда вы смотрите на свои коэффициенты рентабельности, вам нужно сравнить их со средними показателями для компаний в той же отрасли и с вашими собственными историческими данными.

Ниже приведены три важные причины для расчета и отслеживания коэффициентов прибыльности.

1. Оценивайте эффективность вашей компании с течением времени

Ежегодный или ежеквартальный анализ коэффициентов прибыльности дает представление о том, как работает ваш бизнес. Сравнение этих коэффициентов за определенный период времени помогает формировать будущие стратегии, а также может использоваться для объяснения лет, когда финансовые показатели были низкими. Это особенно важно, поскольку предприятия начинают восстанавливаться после пандемии COVID-19.

Например, около 40% строительных фирм были вынуждены сократить персонал из-за отсутствия спроса на проекты. Вероятно, это повлияло на их расходы и выручку от продаж. Однако теперь, когда мир открывается и строительные площадки вновь открываются, многие фирмы испытывают рост.
Возможность измерить эти эффекты имеет решающее значение для оценки финансового состояния компании и доказательств роста после пандемии.

2. Выявите области бизнеса, которые нуждаются в улучшении

Сами по себе цифры не рассказывают историю, но рассказывают данные с историей. Связывание вашего отчета о прибылях и убытках и баланса с значимыми коэффициентами помогает выявить области вашего бизнеса, которые преуспевают и нуждаются в улучшении.

Например, у маркетингового агентства может быть случай, когда они получают больше клиентов, чем когда-либо прежде. Однако при анализе коэффициентов прибыльности они понимают, что маржа операционной прибыли низкая, но маржа валовой прибыли хорошая. Эти коэффициенты показывают маркетинговому агентству, что, хотя они увеличивают продажи, операционные расходы на управление этими новыми клиентами высоки.

Следующие шаги могут дополнительно оценить различные административные расходы, чтобы увидеть, где можно снизить операционный коэффициент.

3. Найдите инвесторов

Инвесторы хотят знать, насколько прибыльна компания и ее способность справляться с расходами. Они также хотят знать ее финансовую историю, чтобы убедиться в наличии признаков роста или в том, что компания находится на траектории роста.

Финансовые коэффициенты предсказывают финансовую стабильность и приносят прибыль после покрытия всех затрат, поэтому представление пяти финансовых коэффициентов, перечисленных выше, является простым способом подтвердить это.

Ключевой вывод: коэффициенты прибыльности необходимы для вашего бизнеса

Управление финансами бизнеса может быть обременительным, помимо попыток достичь и поддерживать прибыльность. Но, как мы узнали, коэффициенты прибыльности полезны при измерении успеха и выявлении областей вашего бизнеса, требующих внимания. Они также имеют решающее значение при поиске дополнительных инвестиций.

Помните, что есть только 5 основных коэффициентов, которые вы должны измерять: